Berechnen Sie hier Ihre Steuervorteile mit einem E-Bike als Dienstrad
Steuerrechtlich fallen auch Elektrofahrräder (E-Bikes) unter die Dienstradregelung, „wenn diese verkehrsrechtlich als Fahrrad einzuordnen sind (u.a. keine Kennzeichen- und Versicherungspflicht)“. Daher ist dieser Rechner nicht für Elektrofahrräder geeignet, die verkehrsrechtlich als Kraftfahrzeuge einzuordnen sind.
Ihre Eingaben
Fahrad-Typ
Fahrrad
E-Bike / Elektrofahrrad
S-Pedelec
Einfacher Entfernung von Wohnung zur Arbeitsstätte in km
Anschaffungspreis Ihres Wunschfahrrades (inkl. MwSt. und Zubehör)
Unverbindliche Preisempfehlung (UVP) des Wunschrades inkl. Zubehör (falls abweichend vom Anschaffungspreis)
Die UVP ist die Preisempfehlung (Listenpreis) des Herstellers inkl.MwST. Sie ist Grundlage der Berechnung des zu versteuernden geldwerten Vorteils.
Monatlicher Arbeitgeberanteil an der Rate
Falls der Arbeitgeber die Leasingraten vollständig übernimmt, also die Leasingraten nicht über den Bruttolohn der Arbeitnehmers einbehält, besteht evetuell die Möglichkeit zur steuerfreien privaten Nutzung von Diensträdern. Leider können wir zum jetzgen Zeitpunkt diese neue steuerfreie Nutzung noch nicht garantieren, da bis jetzt noch keine Informationen des Bundesministeriums für Finanzen bezüglich der Umsetzung des Gesetzes vorliegen.
Eingabe 999 = Es wird mit dem maximalen Arbeitgeberanteil gerechnet
Ist Ihr Arbeitgeber vorsteuerabzugsberechtigt?
Vorsteuerabzugsberechtigte Arbeitgeber können die in den Raten enthaltene Umsatzsteuer abziehen. Damit wird das Dienstrad für den Arbeitnehmer günstiger.
ja
nein
Monatliches Bruttoentgelt
Steuerklasse
I
II
III
IV
V
VI
Alter in Jahren
15 Jahre
16 Jahre
17 Jahre
18 Jahre
19 Jahre
20 Jahre
21 Jahre
22 Jahre
23 Jahre
24 Jahre
25 Jahre
26 Jahre
27 Jahre
28 Jahre
29 Jahre
30 Jahre
31 Jahre
32 Jahre
33 Jahre
34 Jahre
35 Jahre
36 Jahre
37 Jahre
38 Jahre
39 Jahre
40 Jahre
41 Jahre
42 Jahre
43 Jahre
44 Jahre
45 Jahre
46 Jahre
47 Jahre
48 Jahre
49 Jahre
50 Jahre
51 Jahre
52 Jahre
53 Jahre
54 Jahre
55 Jahre
56 Jahre
57 Jahre
58 Jahre
59 Jahre
60 Jahre
61 Jahre
62 Jahre
63 Jahre
64 Jahre
65 Jahre
66 Jahre
67 Jahre
68 Jahre
69 Jahre
70 Jahre
Kinderfreibetrag
nein
ja
Kinderfreibetrag 0,5
Kinderfreibetrag 1,0
Kinderfreibetrag 1,5
Kinderfreibetrag 2,0
Kinderfreibetrag 2,5
Kinderfreibetrag 3,0
Kinderfreibetrag 3,5
Kinderfreibetrag 4,0
Kinderfreibetrag 4,5
Kinderfreibetrag 5,0
Kinderfreibetrag 5,5
Kinderfreibetrag 6,0
Sie arbeiten in
Baden-Württemberg
Bayern
Berlin-West
Berlin-Ost
Brandenburg
Bremen
Hamburg
Hessen
Mecklenburg-Vorpommmern
Niedersachsen
Nordrhein-Westfalen
Rheinland-Pfalz
Saarland
Sachsen
Sachsen-Anhalt
Schleswig-Holstein
Thüringen
Krankenversicherung
gesetzlich
privat
KV-Zusatzbeitrag
Die gesetzlichen Krankenkassen erheben seit 2015 einen prozentualen Zusatzbeitrag. Die Höhe können Sie bei Ihrer Krankenkasse erfragen.
Beitrag zur privaten KV
Beitrag zur privaten PV
Im Beitrag enthaltene Basiskrankenversicherung
Rentenversicherung
Arbeitslosenversicherung
Kirchensteuer
Arbeitskammerbeitrag
(Bremen,Saarland)
Ergebnis
Dienstrad Vergleich
Direktkauf
Lohnumwandlung
Steuerbrutto
Rate als Lohnumwandlung
Monatliche Nutzungsrate, die dem Mitarbeiter vom Bruttolohn abgezogen wird.
Anteil des Arbeitgebers an Nutzungsrate
Geldwerter Steuervorteil
1 % der auf volle 100 Euro abgerundeten halbierten unverbindlichen Brutto-Preisempfehlung. Diese Regelung gilt vorläufig bis zum 31.12.2021
Berechnungsgrundlage Kauf versus Dienstrad
Lohnsteuer
Solidaritätszuschlag
Kirchensteuer
Summe Steuern
Steuersatz %
Krankenversicherung
Pflegeversicherung
Rentenversicherung
Arbeitslosenversicherung
Summe Sozialabgaben
Sozialabgabensatz %
Arbeitskammerbeitrag
Arbeitgeberzuschuss KV
Arbeitgeberzuschuss PV
Auszahlungsbetrag
abzüglich versteuerter geldwerter Vorteil
Nettogehalt
Nettobelastung pro Monat
Ersparnis Arbeitnehmer
Kosten Dienstrad - Barkauf / Lohnumwandlung
Ersparnis
Ersparnis in %
Ersparnis Arbeitgeber
Ersparnis an Lohnnebenkosten während der Laufzeit
Ersparnis an Lohnnebenkosten während der Laufzeit ohne Anteil
Arbeitgeberanteil an Raten während der Laufzeit
Differenz der Ersparnis an Lohnnebenkosten und dem Anteil an Raten
Ersparnis an Lohnnebenkosten pro Monat
Schaffen Sie als Arbeitgeber zusätzliche Anreize für Ihre Mitarbeiter, indem Sie diese monatliche Ersparnis als Arbeitgeberanteil (s.o.) einsetzen.
Neupreis / Erwarteter Gebrauchtpreis nach der Laufzeit
Bemessungsgrundlage der pauschalen Einkommensteuer.
Anwendung des § 37b Absatz 1 EStG. Einkommensteuer
Anwendung des § 37b Absatz 1 EStG. Solidaritätszuschlag
Anwendung des § 37b Absatz 1 EStG. Kirchensteuersteuer
Pauschalsteuern insgesamt
AL Ratensumme mit o.a. Leasingfaktor berechnet
AL Differenz des Abschlag's in % und der anzuführenden Pauschalsteuer
Mögliche Ersparnis Kunde
Steuerjahr 2019. Alle Angaben ohne Gewähr. ©archimedes Leasing GmbH 2019
Steuerberechnung: ©Dipl.-Ing. Norbert Heydorn (n-heydorn.de)
Die o.g. Zahlen stellen ein unverbindliches Rechenbeispiel dar.
In jedem Einzelfall sind individuelle Faktoren durch einen steuerlichen Berater in eine Gesamtbetrachtung miteinzubeziehen.